Nova obligació societària: registrar el titular real de les societats
El 19 de setembre, va entrar en vigor, amb caràcter general, el Reial decret 609/2023, d'11 de juliol de 2023, publicat el 12 de juliol, (d'ara endavant, “el Reial decret”), pel qual es crea el Registre Central de Titularitats Reals i s'aprova el seu Reglament de funcionament.
Aquest desenvolupa el que es preveu en les disposicions addicionals tercera i quarta de la Llei 10/2010, de 28 d'abril, de prevenció de blanqueig de capitals i finançament del terrorisme, necessari per a completar la transposició de la Cinquena Directiva anti-blanqueig del Parlament Europeu i del Consell.
L'objecte del RCTIR és centralitzar, de forma purament electrònica, la informació de titularitat real disponible actualment en diverses fonts, a més d'aquella que se li proporcioni directament pels qui es troben obligats a informar (d'ara endavant, “els obligats"), i donar publicitat a aquesta amb la finalitat de protegir la integritat del sistema financer i d'altres sectors de l'activitat econòmica mitjançant la prevenció de blanqueig de capitals i finançament del terrorisme. Paral·lelament, té com a objecte garantir la interconnexió de la informació sobre titularitats reals a nivell europeu.
Amb la finalitat de centralitzar la informació ja existent, el RCTIR recollirà les dades registrades en fonts espanyoles oficials com els Registres de Fundacions, Associacions, Cooperatives, Societats Agràries de Transformació, el Col·legi de Registradors de la Propietat, Mercantils i Béns Mobles d'Espanya (a través dels Registres Mercantils) o el Consell General del Notariat entre altres registres amb competència en matèria de recollida de dades de titulars reals.
Respecte a la informació proporcionada de manera directa, si bé fins avui ja existia l'obligació per a les societats mercantils espanyoles d'aportar la seva titularitat real a l'hora de presentar els seus Comptes Anuals, aquesta nova regulació porta amb si algunes obligacions noves d'especial transcendència que, de no ser complertes, poden implicar sancions.
Accés a la Nota Informativa completa
Publicat a
També et pot interessar
